各街道党工委和办事处、区直属各单位:

根据中央和省市关于审计整改工作的最新要求，为切实维护审计监督的严肃性，加大审计查出问题整改力度，健全完善审计整改长效机制，现就我区进一步加强审计整改工作通知如下：

一、高度重视审计整改工作　　各部门要高度重视审计整改工作，压紧压实整改责任，充分认识加强审计整改工作，是贯彻执行省委市委党政机关整体智治系统建设的统一部署，是响应落实“七张问题清单”中“重大审计问题清单”模块建设和高质量完成审计整改工作这一政治任务的工作要求，是推进区域治理能力现代化的实际行动和具体举措，是充分发挥审计监督职能的现实需要。切实形成上下联动、部门协作、共同推进审计整改工作的良好局面。　

二、加强审计整改工作的组织领导

（一）强化领导，明确责任。成立由区领导牵头的审计整改工作领导小组。领导小组成员单位由区委办、区人大办、区府办、区纪委监委、区委组织部、区财政局、区审计局等部门组成，主要负责通报审计查出的问题，听取被审计单位问题整改汇报，组织开展问题整改督查，研究解决审计整改工作的难点问题等相关工作。被审计单位要把审计整改工作纳入重要议事日程，主要负责人要亲自负责，及时部署整改工作，指导督办整改事宜，确保整改工作落到实处。

（二）修订制度，闭环管理。根据省委市委重大审计问题清单工作机制及整改工作最新要求，在顶层设计上进一步明确制度依据，出台《拱墅区重大审计问题清单工作机制》文件（附件），明确审计查出重大问题整改全过程、各环节的操作流程、责任落实以及标准要求等相关事项，指导各相关单位做好审计整改闭环管理。

（三）依法审计，严肃问责。审计机关要坚持依法审计，完善审计项目质量控制机制，加强与被审计单位的沟通协调，及时提出建设性的整改建议。要将落实审计整改作为强化审计监督的重要内容，对整改不力或不到位的，要会同有关部门严格追责问责。

三、加强审计整改工作的主要措施

（一）推进审计整改实施。被审计单位的主要负责人作为审计整改工作第一责任人，要高度重视对审计发现问题的整改落实，对重大问题要亲自管、亲自抓。对审计发现的问题和提出的审计建议，被审计单位要认真研究、及时整改，把审计整改作为加强管理、规范工作的契机和抓手，切实堵塞管理漏洞。被审计单位的主管部门要及时督促被审计单位落实整改措施。

（二）完善整改报告制度。根据审计法以及省市重大审计问题清单工作相关规定，被审计单位的审计整改工作要在审计报告限定的整改期限（2个月）内完成，并向审计整改工作领导小组书面报送审计整改报告。根据审计问题的整改类别共分为立行立改（60日内完成）、分阶段整改（2个月-2年内）、持续整改（整改期超过2年）3类；被审计单位需根据问题类别作出详细的整改方案及后续整改计划；在整改期限内确实无法整改到位的，要作出详细书面说明并制订后续整改计划和方案。对涉及体制机制问题的整改，由审计整改工作领导小组牵头召集有关部门进行专题研究，形成相关整改意见以及整改工作方案。

（三）建立联动督查机制。审计部门要强化对审计整改情况的督查，不断创新方式，加大督查力度，督促被审计单位将审计整改工作落到实处。进一步完善审计整改联合督查工作机制，抽调领导小组成员单位以及相关行业主管部门等组建整改督查专班，开展审计问题整改专项督查，并将督查结果进行全区通报。

（四）加强整改成果运用。根据审计法以及中央省市委工作要求，将审计结果及整改情况作为对相关部门、单位绩效考核的重要依据，列入区直单位综合考评目标任务，并作为考核、任免、奖惩被审计领导干部的重要参考。领导干部经济责任审计结果及整改情况，纳入所在单位领导班子党风廉政建设责任制检查考核内容，作为领导班子民主生活会以及领导班子成员述责述廉的重要内容。经济责任审计结果报告及整改报告归入被审计领导干部本人档案。

附件：《拱墅区重大审计问题清单工作机制》

中共杭州市拱墅区委审计委员会

2022年3月31日

拱墅区重大审计问题清单工作机制.doc