2017年11月24日在杭州市下城区第十五届

人民代表大会常务委员会第七次会议上

下城区财政局局长   蔡延平

主任、副主任，各位委员：

我受区人民政府的委托，现将杭州市下城区2017年财政预算调整草案向区人大常委会报告，请予审查。

一、2017年年初财政预算情况

2017年度财政预算经区第十五届人民代表大会第一次会议审议批准，具体情况如下：

（一）全区地方一般公共预算收入预期801000万元，同比增长7.50%，安排一般公共预算支出333200万元，同比增长10.85%。

（二）全区政府性基金预算收入预期2900万元，同比下降18.03%，安排政府性基金预算支出7573万元，同比下降4.53%。

（三）全区国有资本经营预算收入预期280万元，同比增长8.53%，安排国有资本经营预算支出280万元，同比增长1.82%。

（四）全区社会保险基金预算收入预期22600万元，同比增长325.61%，安排社会保险基金预算支出22200万元，同比增长457.23%。

二、2017年1-10月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1-10月份，全区财政收入保持了稳步增长的态势。财政总收入完成1377481万元，同比增长12.33%，为年初预期的94.33%。其中，地方一般公共预算收入完成737338万元，同比增长10.17%，为年初预期的92.05%。

1-10月份，全区一般公共预算支出共完成277094万元（含上级补助项目支出），同比增长13.59%。其中，区级一般公共预算支出完成259213万元，同比增长13.43%，完成年初预算的77.80%，主要是加大了社会保障及教育等领域的投入。上级补助项目支出完成17881万元，主要用于经济发展扶持和社会保障。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-10月份，全区政府性基金收入完成1953万元，同比下降26.74%，为年初预期的67.34%，主要是上年法院一次性清理上缴诉讼费形成较高基数和福利彩票公益金收入分成比例下调造成的减收。区级政府性基金支出完成7319万元，同比增长53.41%，完成年初预算的96.65%，主要是政府债券债务付息支出增加。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1-10月份，全区国有资本经营预算收入完成294万元，同比增长13.95%，为年初预期的105.00%。国有资本经营预算支出完成279万元，同比增长1.45%，完成年初预算的99.64%，主要用于区级改制企业离退休人员补贴。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1-10月份，全区社会保险基金预算收入完成25444万元，为年初预期的112.58%。社会保险基金预算支出完成23424 万元，完成年初预算的105.51%。主要是我区从2016年下半年开始启动机关事业单位养老保险改革，2017年存在翘尾巴因素。同时，差额、自收自支和改制事业单位退休金根据杭州市要求从2017年下半年开始下放至城区保障发放，大幅增加了区级支出投入。

三、2017年财政预算调整草案

今年以来，受各项政策因素影响，财政收支预算出现了较大变化，具体情况如下：

（一）收入方面

我区财政收入完成情况明显好于前几年，得益于多重因素的合力拉动。一是招商引资和安商稳商工作显现成效。一方面近几年通过招商引资引进的新企业发展相对较快，为我区提供了一定的增量税源。另一方面随着“花落下城”专项行动、重点税源流失防控机制等安商稳商措施的实施，过去几年严重影响我区财政收入增长的重点税源企业外迁势头得到了有效遏制。二是上年翘尾巴因素拉动。去年受“营改增”税制改革全面扩围影响，财政收入明显承压，收入预算目标及时进行了调整，为今年增加了一部分延期申报收入。三是企业业绩明显回升。如物产金属、热联集团、华东院、汽轮机股份等重点企业销售收入同比大幅增长，带动非营改增增值税实现了快速增长。四是“找新挖潜”工作成效显著。一次性收入完成69161万元，比上年同期增加19684万元。

（二）支出方面

我区新增支出增加较多，主要体现在：一是根据《杭州市新引进应届高学历毕业生生活补贴发放实施办法》要求，高学历毕业生生活补贴预计增支2500万元。二是在职教师绩效奖励标准从年初2.2万元提高到3万元，预计增支2560万元。三是差额、自收自支和改制事业单位退休金根据杭州市要求从2017年下半年开始下放至城区保障发放，预计社会保险基金增支7800万元。同时，根据2017年财政工作报告中“对1-9月份预算执行进度低于50%并无充分理由的项目，原则上按一定比例收回资金，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域”的要求，预计部门预算可收回项目支出指标6114万元。考虑到一般公共预算可用财力的有限性，新增支出可以通过统筹预备费和部门预算收回项目中进行安排，故区级一般公共预算总盘子不突破年初预算，与年初预算保持一致。

基于上述情况，现根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，拟将我区2017年财政预算调整如下：

（一）一般公共预算收支

根据全区经济运行情况和1-10月财政收入完成情况，全区财政总收入由年初预期的1460327万元调整为1522800万元，调增62473万元，同比增长12.09%。其中，地方一般公共预算收入由年初预算的801000万元调整为820000万元，调增19000万元，同比增长9.23%（详见附表一）。调整后，全区地方一般公共预算收入主要项目情况为：

1、增值税地方部分完成144000万元，同比增长18.41%，调增1000万元。主要是税源企业销售增长较快和一次性收入入库拉动。

2、改征增值税地方部分完成160000万元，同比下降5.60%，与年初预算保持一致。

3、企业所得税40%部分完成157200万元，同比增长21.64%，调增8200万元。主要是房地产企业利润增加拉动。

4、个人所得税40%部分完成105200万元，同比增长32.57%，调增19200万元。主要是工资薪金、财产转让所得、股息红利等增长拉动。

5、城市维护建设税完成43000万元，同比增长2.08%，调减800万元。主要是“营改增”减收带来的影响。

6、其他各税完成173000万元，同比增长4.00%，调减8600万元。主要是土地增值税清算退税影响。

全区一般公共预算支出为358632万元（含上级补助项目支出），同比增长10.24%。其中，区级一般公共预算支出333200万元，同比增长10.85%，与年初预算保持一致（详见附表二、三）；上级补助项目支出25432万元。支出结构调整后，区级一般公共预算支出主要项目情况为：

1、一般公共服务支出40721万元，同比增长25.77%，调增6127万元。主要是机关事务保障力度加大和行政事业单位工资奖金标准提高。

2、公共安全支出37362万元，同比下降1.23%，调增3535万元。主要是加大了安保维稳投入加大和法检司法工资制度改革绩效奖金标准提高。

3、教育支出67469万元，同比增长5.03%，调增559万元。主要是教师人员增加和在职教师绩效奖励标准提高。

4、科学技术支出10925万元，同比增长6.43%，与年初预算保持一致。

5、文化体育与传媒支出5461万元，同比下降14.63%，调增24万元。

6、社会保障和就业支出67280万元，同比增长22.27%，调增6248万元。主要是差额、自收自支和改制事业单位退休金根据杭州市要求从2017年下半年开始下放至城区保障发放。

7、农林水支出1172万元，同比下降40.96%，调减101万元。主要是部分河道整治项目根据工程施工进度，未完成支付，指标收回。

8、债务付息支出4795万元，同比增长77.53%，与年初预算保持一致。

9、医疗卫生等其他支出98015万元，同比增长9.19%，调减16392万元。主要是预备费和预留政策性资金等年初预留资金因年中明确支出用途方向后调整分解至其他对应的支出科目。

按照现行财政体制计算，预计2017年区级一般公共预算可用资金为289338万元，加历年结余5001万元，调入预算稳定调节基金26483万元，调入预算周转金10980万元，地方政府债券利息等调入资金5000万元，2017年累计一般公共预算可用资金为336802万元。2017年调整后区级一般公共预算支出333200万元。收支相抵，预计年末结余3602万元（详见附表四）。另外，截至目前，一般公共预算上级补助项目当年收入19392万元，历年结转24700万元，累计收入44092万元，预计当年累计支出27678万元，年末结转16414万元。

（二）政府性基金预算收支

2017年全区政府性基金预算收支总额与年初预算保持一致，拟不做调整。考虑到福利彩票公益金分成比例调整造成的影响，政府性基金结构做相应调整（详见附表五）。2017年政府性基金预算累计可用资金7889万元。收支相抵，预计年末累计结余316万元。另外，截至目前，政府性基金预算上级补助项目当年收入 1085万元，历年结转851万元，累计收入1936万元，预计当年累计支出639万元，年末结转1297万元。

（三）国有资本经营预算收支

2017年全区国有资本经营预算收入由年初预期的280万元调整为823万元，同比增长218.99%，比年初预期增加543万元，主要是杭州银行股息分红529万元入库影响（详见附表六）。加上历年结余18万元，2017年国有资本经营预算累计可用资金841万元。2017年国有资本经营预算支出与年初预算保持一致，拟不作调整，为280万元。收支相抵，预计年末累计结余561万元。

（四）社会保险基金预算收支

2017年全区社会保险基金预算收入由年初预期的22600万元调整为32000万元，同比增长502.64%，比年初预算增加9400万元。加上历年结余1326万元，2017年社会保险基金预算累计可用资金33326万元。2017年社会保险基金预算支出由年初预算的22200万元调整为30000万元，同比增长653.01%，比年初预算增加7800万元（详见附表七）。主要是差额、自收自支和改制事业单位退休金根据杭州市要求从2017年下半年开始下放至城区保障发放，因此收支较年初预算出现较大增幅。收支相抵，预计年末累计结余3326万元。

附件下载:2017年杭州市下城区财政预算调整附表.xlsx