拱墅区审计局

审计公告 

拱审公告〔2017〕4号 

根据《中华人民共和国审计法》的规定，拱墅区审计局组织了2016年度区级财政预算执行和其他财政收支审计，并同步开展了全区基本公共文化服务资金专项审计调查和2016年度城镇保障性安居工程跟踪审计，对2016年度区民政局、半山街道预算执行和米市巷街道财政决算情况进行了审计，对区相关行政单位（含街道）经营性房产管理情况进行审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

2016年度全区一般公共预算收入预期为763000万元，一般公共预算支出预算为321900万元。政府性基金收入预期为4100万元，政府性基金支出预算为11950万元；国有资本金经营收入预期为150万元，国有资本经营支出预算为150万元。

实际执行结果：2016年度实际完成一般公共预算收入796565.70万元；当年一般公共预算总支出385543.83万元（含上年结转和省市补助支出），一般公共预算收支结余17327.06万元；截至2016年底全区预算稳定调节基金为35664.07万元。

2016年政府性基金收入4790.23万元，当年专项债务转贷收入129309万元，政府性基金预算补助收入2809.72万元，调入资金8415.61万元；全年政府性基金总支出15780.71万元，当年专项债务还本支出129309万元，结余调入一般公共预算结余349.21万元；年终政府性基金滚存结余为1162.98万元。

2016年国有资本金经营收入166.93万元，支出150万元，余额调出至一般公共预算。

至2016年底全区政府债务余额为434783.55万元。

二、审计发现的主要问题

1.部分街道编制的2016年度预算中，街道自行组织的其他收入、支出未纳入年度预算。

2.2016年，10个一级部门预算单位（不含街道）预算执行率低于90%，占全部一级预算单位总数的22.22%。

3.半山街道办事处超预算支出挂往来款账。

4.2015年9月，区财政设立了转型升级产业基金，该基金至2016年底尚未使用，基金作用发挥不够明显 。

5.农业综合开发资金专户未及时清理核销。

6.部分经营性房产未办理产权证，产权不够明晰；房产登记账实不符；部分单位出租房产租金收取不够及时，存在欠租现象；房产租赁程序不够规范，合同管理不够严格。

7.区图书馆人均新增图书量未达到省级标准；部分综合文化站资产管理不够规范。

8.2个工程建设前期拆迁不到位，导致实际投资额与计划投资额差异较大。个别项目未按合同约定支付工程款，个别项目拆迁补偿管理不够规范。

三、审计整改情况

针对上述问题，拱墅区审计局已依法出具审计报告。区政府高度重视，整改工作全面展开。按照综合预算的原则，从2017年起各街道已将全部收支纳入部门预算管理；按照“钱随事走”的原则，全面推进部门预算项目清单化。深化国库集中支付动态监控，指导预算单位加快预算执行进度。区财政积极推进“产业平台+子基金”运作模式，区转型升级产业基金首个子基金已展开实质性运作。撤销农业综合开发户，盘活了存量资金。区政府成立了区主要领导任组长的区国有资产管理领导小组，加强国有资产的监管，规范房产管理。组织全区开展行政事业单位房产专项清理，摸清底数，推进确权工作，租金追缴取得成效。加大文化建设资金投入，加强监督指导，规范文化站运行和管理。制定下发了《关于进一步规范拱墅区拆迁安置房建设和长效管理的指导性意见》，切实做到建设项目管理有据可依，有章可循，有利于规范工程建设管理，提高拆迁安置房质量，改善人居环境品质。

                          杭州市拱墅区审计局

                          2017年11月15日

附件下载：拱审公告〔2017〕4号 杭州市拱墅区审计局关于2016年度区级财政预算执行和其他财政收支的审计结果公告.doc