第四次会议上）

拱墅区财政局

各位代表：

　　受区人民政府的委托，向大会书面报告拱墅区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

　　2014年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神、全面深化改革的第一年，也是完成“十二五”规划的关键一年。区财政在区委的正确领导下，贯彻落实区委六届五次、六次全会精神，围绕全区经济社会发展主线，坚持稳中求进工作总基调，促进经济平稳运行，全区财政总收入突破百亿，坚持民生为本，强化资金保障，全年目标任务顺利完成。

　　区第六届人民代表大会第三次会议批准的2014年全区地方财政收入预算为588080万元，地方财政支出预算为236000万元，政府性基金收入预算为27470万元，政府性基金支出预算为19500万元，国有资本经营收入预算为60万元，国有资本经营支出预算为60万元。现将财政收支执行情况报告如下：

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　全区实现地方财政收入603947.5万元，完成年初预算的102.7%，比上年增长8.8%。（详见表一）

　　按现行财政体制预计，全区地方财政收入60.4亿元，加上转移性收入4.4亿元（其中中央税收返还收入2.3亿元，补助收入2.1亿元），减上解省市支出40.3亿元，当年区级可安排收入24.5亿元。

　　一般公共预算支出243659.9万元，完成年初预算的103.2%，比上年增长11.5%。（详见表二） 收支相抵，当年区级一般公共预算结余0.1亿元。

　　（二）政府性基金收支执行情况

　　全区实现政府性基金收入28890.8万元，完成年初预算的105.2%，比上年增长8.3%。（详见表三）

　　按现行财政体制预计，全区政府性基金收入2.9亿元，上解支出0.4亿元，当年区级可安排收入2.5亿元。

　　政府性基金支出19087.5万元，完成年初预算的97.9%，比上年增长12.8%。（详见表三） 收支相抵，当年区级政府性基金预算结余0.6亿元。

　　（三）国有资本经营收支执行情况

　　全区国有资本经营收入为60.8万元，完成年初预算的101.3%。（详见表四）

　　国有资本经营支出为60.8万元，完成年初预算的101.3%。（详见表四）

　　按现行财政体制预计，收支相抵，无结余。

　　上述预算执行数据因省市尚未决算，决算报告时将根据实际结算情况进行调整。

二、2014年预算执行和预算管理效果

　　2014年，财政部门紧紧围绕区委战略部署，不断加大财源建设力度，促进经济质量提升，财政收入实现稳定增长；不断优化调整支出结构，加大民生投入，社会事业得到有力保障；不断深化财政改革，加强财政规范管理，财政资金绩效逐步提高。2014年预算管理工作举措有力，预算执行效果明显，为全区经济社会各项事业发展奠定坚实的基础。

　　（一）稳增长，调结构，优服务，财政收入突破百亿

　　2014年，围绕经济社会发展总体目标，全区上下坚定信心、砥砺奋进，财政收入实现稳定增长，综合实力不断提高。

　　1、收入规模突破百亿。面对复杂多变的经济形势，财政部门发挥牵头抓总作用，不断深化财税沟通协作机制、街道收入考核机制、重点税源监管机制、收入分析预测机制等收入管理举措，积极应对企业搬迁影响，推进优质税源企业引进，促进财政收入均衡入库，2014年全区财政总收入实现100.03亿元，地方财政收入实现60.39亿元，收入规模迈上新台阶，财政实力进一步壮大。

　　2、收入结构持续优化。注重发挥财政资金作用，优化产业扶持政策导向,落实扶持资金17586万元，促进产业转型升级，推动经济创新发展，大力支持楼宇经济、智慧经济、信息经济、文创产业等发展。收入结构不断优化，全区地方财政收入占财政总收入比重达到60.4%，占比首次超过六成，第三产业税收增长20.1%，占全区税收比重达到72.2%，占比创近年新高。优化企业发展的金融环境，落实企业对接市场、重点企业上市、品牌创建等扶持政策，鼓励区内企业做大做强，2014年，全区纳税超千万元企业达到144家，比上年增加22家，优质税源基础进一步夯实。

　　3、企业服务成效提升。创新企业服务平台，发挥6+2产业学组作用，搭建银企对接会，拓宽企业融资渠道，开通“拱财通”APP手机应用软件，覆盖全区重点税源企业和财会学会会员单位，提供移动式财税服务。开展企业担保扶持，为区内企业提供融资担保服务，累计担保总额12985万元，缓解小微企业融资难问题。丰富服务载体，开展“四进一促”活动，走访企业750家次，通过实地走访，政策解读，加强交流，为企业解难题，办实事。

　　（二）惠民生，强保障，促和谐，社会事业稳步推进

　　坚持民生导向，2014年全区财政支出重点保障民生事业，新增财力用于民生比重达到89.5%。

　　1、保障教育现代化区建设。落实财政资金78182万元，支持全区教育事业发展。支持学校提升改造。加大校园建设投入，保障长阳中学、文晖中学拆复建工程等校区建设项目和申花小学报告厅、拱宸中学实验楼、启航中学校园景观教学楼等校园改造项目经费，为广大师生提供优质的教学环境，满足日益增长的教育资源需求。支持教育素质提升。安排优秀教师奖和政府教育质量奖，对优秀教师、优秀教学成果、教学成效突出的学校给予奖励。安排运河名师培养经费，大力培养运河名师，促进优秀教师队伍建设。安排素质教育学生活动经费，推进特色化素质教育，优化学生成长环境。支持数字校园建设。保障教育信息化建设经费，推进数字网络建设，探索构建学习分析系统、教师考核等软件系统，打造特色教学模式，形成具有拱墅特点的数字校园教育。

　　2、促进基层卫生事业发展。落实财政资金5983万元，大力发展医疗卫生事业。支持基本药物制度改革。加大基层医疗机构经费投入，保障基层医疗机构运转，培育优秀全科医生，不断提升医疗服务水平。保障公共卫生服务需求。落实社区公共卫生服务经费和社区卫生中心站点补助，构建以8家社区卫生服务中心46个站点为支撑的基层医疗服务圈，为居民提供便利的医疗服务。支持开展特色医疗服务。落实社区中医药品牌提升经费，扶持和保障社区中医药事业发展，社区中医服务网络已基本覆盖，使居民享受便捷的中医服务。

　　3、推进公共文化服务均等化。落实财政资金2112万元，促进全区公共文化服务水平提升。支持群众文体活动开展。安排全民健身活动、大运河文化节、送戏下乡电影放映等经费，改善文化环境，丰富文化生活，提升文化层次。发挥文体场馆载体作用。落实博物馆、文化馆、学校体育场等文体设施免费开放和体育路径实事工程经费，最大限度地发挥文体设施的惠民功能。支持发展特色文化。落实运河民俗节、运河申遗、群众文化团队、优秀文化作品等经费，支持社会力量办公共文化，支持运河文化发展，推动文化惠民。

　　4、落实社会保障政策。落实财政资金28478万元，健全社会保障体系。落实特殊人群补助政策。落实社会化退休人员节日慰问、居家养老、机构养老补助、高龄老人生活津贴等经费，优先保障高龄老人、困难老人服务需求，做到老有善养。完善计划生育特殊家庭扶助政策，对失独家庭或特殊家庭给予补助，切实帮助解决计划生育特殊家庭的生活困难和后顾之忧。落实残疾人特殊教育、就业补助、社会救济、困难津贴等经费，为残疾人提供优质的帮扶活动。完善医疗保障体系投入。安排城乡居民医疗参保人员补助，新增安排少儿医保补助，扩大医疗保险补助范围。加大困难救助和贫困扶持力度。落实城乡居民最低生活保障金、临时救助救济、困难家庭物价补贴等经费，保障困难群众的基本生活需求。落实援藏援疆、援建贵州省黔东南州、区县协作桐庐扶持等经费，支持贫困地区和偏远地区发展。

　　5、优化城区生态环境。落实财政资金70668万元，全面提升城市品质。支持五水共治建设。投入河道整治、截污纳管、排水管网普查、积水治理工程、区级水质改善、撤村建居生活污水处理等项目经费，通过清淤、截污等治理手段，整治河流重现水清岸绿，全区水环境质量不断提升。支持美丽城区建设。落实道路分类保洁、垃圾分类、垃圾清运和处置、非法广告清理等经费，为广大市民提供清洁的生活环境。落实大树种植、垂直绿化、绿化改造、公园建设等经费，增加城区绿地空间，美化城区环境。支持城区综合治理。支持治拥治堵，落实老居住小区大封闭综合治理经费，改善交通秩序。推进“三改一拆”工作，落实“无违建”社区创建经费。安排农贸市场提升改造经费，提升市场品质，保障“菜篮子”安全。落实执法保序经费，支持执法管理“重心下移”，提升城市秩序。

　　（三）求创新，促改革，谋发展，预算管理水平提升

　　积极创新财政管理机制，稳妥推进各项财政改革，提高预算管理效率，促进科学理财、依法理财。

　　1、公共预算体系基本建立。积极构建全口径预算框架，一般公共预算和基金预算管理更趋完善，预算编制更趋科学、规范和透明。国有资本经营预算试编有序开展，出台《试行国有资本经营预算的意见》、《国有资产收益收取管理办法》等文件，明确国有企业收益收取范围、收缴比例、收取程序等要求，国有资本经营预算制度框架搭建完成。全口径预算改革稳步推进，为建立定位清晰、分工明确的政府预算体系奠定了基础。

　　2、预决算公开稳步推进。加强预决算公开指导，出台《深入推进预决算公开工作的通知》，明确公开内容和要求，接受社会监督。全区政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算信息均向社会进行公开，通过公开进一步强化部门的主体意识和责任意识，促进财政支出规范有据，推动预算公开透明的常态化。

　　3、城建资金管理有效提升。规范城建平台资金管理，对资金管理的计划性、执行力、建设项目绩效和风险防范机制等方面提出了严格要求，加强在建项目管理，强化资金使用监管，有效整合城建资源，提升城建资产使用绩效。拓展城建融资渠道，经国家发改委批准，成功发行6亿元城投债；积极对接争取国开行棚户区改造资金，拓宽建设资金来源。

　　（四）促规范，强管理，重绩效，财政资金效益提高

　　加强财政资金管理，重质量，重效益，进一步实现政府资金的规范化运作。

　　1、行政成本压缩成效明显。2014年全区“三公”经费公共预算压缩30%，经常性项目经费预算压缩5%，预算压缩1570万元，统筹用于五水共治。开展“三公”经费使用检查集中行动和小金库专项治理检查，加强公务支出监管，降低行政成本，全区“三公”经费实际支出1216万元，同比下降45%。

　　2、公务支出行为有章可循。贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》文件精神，加强经费支出管理制度建设，制定会议费、培训费、差旅费、因公短期出国培训经费、因公临时出国经费管理等6个规范性文件，明确经费标准和管理要求。深化公务卡改革，执行公务卡强制结算，减少现金支付，规范公务支出行为。

　　3、预算绩效管理扎实推进。预算绩效目标管理不断深化，2014年申报绩效目标项目232个，涉及资金11亿元，约占年初预算项目资金的65.7%。绩效评价方式日趋多样化，通过绩效自评，中介评价和绩效抽评等方式，开展绩效评价工作，进一步提高项目资金绩效水平。对公共停车场库等5个项目进行全过程预算绩效管理，跟踪绩效目标，加强动态监控，提高预算资金使用绩效。

　　成绩的取得，离不开区委的正确领导，区人大、区政协的大力支持和有力监督。然而，我们要更加清醒地认识到，当前全区的财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入增速进入新常态，收入增速的回归和财政支出的刚性增长，使得今后的财政收支压力更大。二是财政改革进入实施期和攻坚期，财政管理者的水平需要进一步提高。

三、2015年财政预算草案

　　2015年是全面深化财税体制改革的关键之年，是十二五规划的收官之年。根据区委的全面工作部署，2015年全区财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中全会、十八届四中全会和区委六届七次全会精神，紧紧围绕区委的决策部署，坚持稳中求进、改革创新，完善管理制度，创新管理方式，提高管理绩效，努力建设法治财政、民生财政、阳光财政、绩效财政，促进全区各项事业的全面发展。

　　今年，财税改革任务艰巨，财政经济形势复杂，财政收支压力较大，全区将围绕“科学、规范、公平、透明、有效”的预算管理目标，进一步深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，加强预算绩效管理，贯彻厉行节约要求，严控公务开支，科学编制预算，优化财政支出结构，集中力量办实事，切实保障和改善民生。

　　根据财政部规定，从2015年起，地方教育附加等11项政府性基金转入一般公共预算，因此相应调整2014年一般公共预算收支和政府性基金预算收支基数。

　　（一）一般公共预算收支安排情况

　　根据财预[2014]368号《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》规定，全国11项政府性基金转入一般公共预算，涉及拱墅区的为地方教育附加、残疾人就业保障金和水利建设基金三项。为同口径比较，在编制2015年收入预期时相应调增2014年执行数26214.5万元，调整后2014年执行数为630162万元。2015年预期按规定列非税收入下的地方教育附加收入、残疾人就业保障金收入和水利建设专项收入。在编制2015年支出预算时相应调增2014年执行数17032.5万元，调整后2014年执行数为260692.4万元。2015年预算按用途列相应的功能科目。

　　根据当前财政经济形势，坚持实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，与2015年国内生产总值等经济社会发展指标相适应，建议全区一般公共预算收入预期674000万元，比上年增长7.0%。（详见表五）

　　根据现行财政体制预测，区级一般公共预算收入预期67.4亿元，加上转移性收入4.3亿元（其中中央税收返还收入2.3亿元，补助收入2.0亿元），减上解省市支出43.8亿元，当年区级可安排收入27.9亿元。

　　建议全区一般公共预算支出预算276400万元，比上年增长6.0%。（详见表六） 收支相抵，当年区级一般公共预算结余0.3亿元。

　　（二）政府性基金收支安排情况

　　根据财预[2014]368号《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》规定，全国11项政府性基金转入一般公共预算，涉及拱墅区的为地方教育附加、残疾人就业保障金和水利建设基金三项。为同口径比较，在编制2015年预算时相应调减2014年执行数。调整后2014年政府性基金收入为2658.7万元，支出为2055.0万元。

　　政府性基金收入预期2740万元，比上年增长3.0%。（详见表七）

　　根据现行财政体制预测，无上解支出，当年区级可安排收入2740万元。

　　政府性基金支出预算2740万元，比上年增长33.3%。（详见表七）收支相抵，当年区级政府性基金预算收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算收支安排情况

　　2014年，拱墅区开始试编国有资本经营预算，试编单位1家。2015年，根据《杭州市拱墅区人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》和《关于印发拱墅区企业国有资本收益收取管理试行办法的通知》，全区2家出资企业纳入国有资本经营预算实施范围，按照企业净利润的16%上缴收益。

　　国有资本经营收入预期130万元，比上年增长113.8%。（详见表八）

　　国有资本经营支出预算130万元，比上年增长113.8%。（详见表八）

　　根据现行财政体制预测，收支相抵，区级国有资本经营预算收支平衡。

四、2015年财政工作的主要任务

　　2015年，区财政将在区委的领导下，紧扣经济社会发展主题，坚定信心，组织收入；紧扣民生事业保障大局，奋发有为，服务群众；紧扣财政改革创新脉搏，真抓实干，优化管理，全力以赴做好财政各项工作。

　　（一）坚持依法理财，着力推进财政法治建设

　　十八届四中全会将法治中国提升到前所未有的高度，财政作为国家治理的基础和重要支柱，落实法治建设更加重要。区财政将根据上级部门的统一部署，合理把握改革的力度和节奏，实现改革前后各项工作的有序衔接和平稳过渡，坚持依法理财，着力构建规范的现代预算制度。树立法治财政新理念。遵循现代国家治理理念，严格遵守预算法、会计法、政府采购法等财政法律法规，依法行使财政管理权，规范理财行为，严格按照规定的程序和要求编制预决算，按规定的用途执行预算，增强政府理财工作的透明度，推进法治财政建设。谋划财政管理新思路。改进年度预算控制方式，根据经济形势发展变化，发挥财政政策逆周期调节作用，逐步建立跨年度预算平衡机制。提高财政资金统筹能力，根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》财预(2014)368号文件精神，加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度，政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算，国有资本经营预算收入根据使用用途进行统筹。推进政府购买服务管理工作，改革公共产品和公共服务供给方式，引入市场竞争机制，提高公共服务质量。落实财政工作新要求。推进财政信息公开，不断完善规范、透明的预决算公开制度，接受社会监督和约束。硬化预算支出约束，规范预算变更，严格按照预算落实财政资金。优化支出结构，严格控制一般性支出，在财政收支增幅或生产总值与支出不挂钩后，做好重点支出优先保障工作。

　　（二）促进增收节支，着力缓解财政收支矛盾

　　适应新常态，打基础、调结构，为长期可持续增长提供保障，贯彻厉行节约，压缩行政成本，缓解财政收支矛盾，实现财政收支长期平衡。夯实财政增收基础。不断优化财政服务，开展专场培训、专项辅导、专家服务，完善发展环境，吸引更多的企业总部、研发机构、结算中心、财务中心落户拱墅，培育壮大后续财源。完善产业扶持政策，探索建立产业引导基金，发挥财政资金引导作用，推动产业集成集约集聚发展，支持优势支柱产业向信息化、科技型和智慧经济延伸，增加产品附加值，提高税收贡献率。支持现代服务经济发展。推进“营改增”试点，落实“营改增”扶持政策，推进生产性服务业和先进制造业融合发展。支持现代服务业集聚区建设，打造一批中心商贸区、都市产业园、现代物流园，形成服务业产业集群。加快楼宇经济发展，吸引现代金融、中介咨询、科技信息等服务企业入驻商务楼宇，打造更多的税收“亿元楼”。鼓励兴办居民服务业，支持养老、中介和医疗等服务行业发展。健全厉行节约机制。严格执行支出标准体系，从严控制政府性楼堂馆所和党政机关办公用房建设。加强“三公”经费管理，“三公”经费只减不增，强化“三公”动态监管，规范各类公务活动，增强公务开支透明度，降低行政成本。加强公务卡强制结算管理，减少公务支出现金支付。加强资产配置审核，规范政府采购行为，严格按照规定的价格限额和数量控制要求编制预算，节减开支提高效率。

　　（三）强化财政保障，着力促进民生持续改善

　　着力保障和改善民生，大力支持实事工程建设，继续保持对教育、医疗卫生、社会保障等民生事业的重点投入，发展社会事业，提升民生品质，努力让发展成果惠及民生。保障重点事业发展。教育、医疗、社保、文化等重点事业安排12.1亿元，重点推进教育均衡发展，落实北部教育提振行动计划，加大对石祥路以北区域教育资源投入力度，扩大优质教育资源覆盖范围，逐步缩小区域、校际差距。重点推进医疗服务均等化，保障医养护一体化签约服务经费，促进分级诊疗和医养护服务体系建立，形成合理有序就医局面。重点支持社会保障体系建设，安排居家养老政府购买服务、居家养老站点补助、社会办养老服务机构补贴、智慧养老补助等经费，为老年人提供多样化的补助政策。根据上级统一部署，落实机关事业单位养老保险制度改革经费。重点加强文化场馆建设，支持图书馆、文化馆新馆建设和非遗图书馆改建，合理布局文化资源，为广大群众提供优质的文体场所。大力支持人才事业发展，落实引进海内外优秀创业创新人员“5100”计划，引进高技术人才，给予大创项目资助和房租补贴，支持大学生、留学生创业，支持开展专技人才和创新团队培养，培育优秀人才队伍。保障重点项目支出。安排财政资金6.6亿元，支持治水、治污、治气、治堵等百姓重点关注的民生项目建设，安排河道整治、截污纳管、生活小区低洼积水治理、水质监测、河道地下管网智能平台等项目经费，加快河道治理，推进五水共治工作，提升水环境质量。安排绿化管养、绿地改造、垂直绿化、公园建设，改善大气环境，提升空气质量。落实老居住小区大封闭综合治理、公共停车场库、轨道交通建设等项目经费，逐步改善居民出行条件，减轻交通拥堵。安排财政资金1.1亿元，支持重点投资项目建设，安排“三改一拆”住宅小区改造工程、肢残人中心建设、106人防大厦、动态监控系统建设、半山法庭建设、半山国家森林公园提升工程、老年大学建设等经费，保障项目建设进度，推进全区各项社会事业发展。

　　（四）完善机制建设，着力深化预算管理改革

　　完善制度体系，落实管理举措，加快建立全面规范、公开透明的政府预算制度。完善预算管理机制。深化全口径预算管理，健全政府预算体系，加强预算资金统筹管理，健全预算标准体系，完善基本支出定额标准，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用。推进街道财政管理，规范街道预算编制、预算审批和预算调整等流程，深化街道国库集中支付改革，街道公务卡纵向实现覆盖，促进街道财政资金运行规范。深化政府债务规范化管理，逐步将政府债务分门别类纳入预算管理，控制债务风险。完善预算执行机制。加强预算执行动态监控，以监控财政资金支付安全性、规范性、有效性为重点，通过完善操作，优化流程，提高效率，确保资金安全。贯彻落实新会计制度，做好新旧行政单位会计制度衔接工作，规范行政单位会计核算，保证会计信息质量，夯实财政管理基础。加强结余结转资金管理，完善定期清理机制，强化收缴，加快预算执行进度，提高资金使用效率，有效控制新增额度。完善预算绩效机制。扩展预算绩效管理的广度，强化预算单位支出责任和效率意识，逐步扩大绩效管理的范围和覆盖面，着力提升预算绩效水平。拓展绩效目标申报的深度，着力提高绩效目标申报的质量，通过建立基础审、集中审、复核审、综合审、专家审的“五审”机制，加强对绩效目标的审核力度，夯实预算绩效管理的基础。提高绩效评价的质量，强化财政部门主导，积极扩大第三方评价范围，逐步形成内部评价与外部评价相结合的评价体系，提升评价结果的权威性和公正性，强化绩效评价结果与预算安排有机结合。

　　各位代表，2015年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将全面贯彻落实党的十八届四中全会精神，在区委的正确领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协建议，紧紧围绕区委六届七次全体会议确定的目标任务，凝心聚力，锐意进取，深化财政改革，完善体制机制，激发创新活力，增强发展动力，有序地开展各项财政工作，为促进富强、秀美、文化、和谐新拱墅建设作出积极贡献！

备注：国有土地使用权出让收入中的土地年收益因杭州市未结算，因此仅完成年初预算的3.5%。